Vous êtes médecin libéral et vous vous interrogez sur la CARMF : combien vais-je cotiser, quels droits vais-je acquérir, et comment anticiper ma retraite ? Comme beaucoup de praticiens de santé libérale, vous êtes confronté à un système complexe qui peut sembler opaque. Pourtant, la CARMF est au cœur de votre protection sociale : elle finance votre retraite de base, complémentaire et l’ASV, tout en couvrant l’invalidité et le décès. Bien maîtrisée, elle devient un des piliers de votre sécurité financière. Dans cet article, Contomed vous aide à en décrypter les règles et à préparer sereinement votre avenir.
ⓘ L’essentiel de l’article :
Avant d’entrer dans le détail du fonctionnement de la CARMF, voici les points clés à garder en tête pour sécuriser votre carrière et préparer au mieux votre retraite en tant que médecin libéral :
- L’affiliation à la CARMF est obligatoire pour tout médecin exerçant une activité libérale en France.
- Elle finance trois régimes de retraite (base, complémentaire, ASV) et un régime de prévoyance (invalidité-décès).
- Les cotisations sont calculées en fonction de vos revenus et du secteur dans lequel vous exercez (conventionné ou non).
- Les droits acquis sont convertis en points, qui déterminent le montant de votre future pension.
- La CARMF assure une protection indispensable, mais insuffisante seule pour maintenir votre niveau de vie à la retraite.
Comprendre la CARMF et son rôle central
Pour tout médecin libéral, la CARMF est bien plus qu’une simple caisse de retraite : elle structure votre protection sociale tout au long de votre carrière. Pourtant, beaucoup de praticiens ne connaissent que partiellement son fonctionnement et ses implications concrètes.
Qu’est-ce que la CARMF ?
La CARMF (Caisse Autonome de Retraite des Médecins de France) est l’organisme obligatoire qui gère la retraite et la prévoyance des médecins libéraux. Elle finance trois régimes de retraite (base, complémentaire et ASV) ainsi qu’un régime invalidité-décès couvrant les arrêts de travail prolongés, l’invalidité ou le décès.
Qui est concerné par l’affiliation ?
L’affiliation à la CARMF est automatique et obligatoire dès que vous exercez une activité libérale, qu’il s’agisse d’une installation en cabinet, de remplacements, d’expertises médicales, d’une activité privée à l’hôpital ou d’une SEL. Même les étudiants en médecine effectuant des remplacements sous licence sont concernés. Des dispenses sont possibles en cas de revenus très faibles (< 15 000 €/an), mais elles doivent être expressément demandées.
Déclarez votre activité libérale dès son démarrage, même pour un simple remplacement, afin d’éviter des cotisations rétroactives parfois lourdes.
Les régimes de retraite gérés par la CARMF
Le système de retraite des médecins libéraux repose sur trois régimes distincts, tous gérés par la CARMF. Chaque régime fonctionne par points acquis grâce aux cotisations, qui seront convertis en pension lors du départ à la retraite.
Le régime de base
Obligatoire pour tous les médecins libéraux, il est financé par une cotisation proportionnelle à vos revenus. Les trimestres validés et les points acquis déterminent le montant de la pension. Même en cas de revenus modestes, une cotisation minimale permet de valider deux trimestres par an.
Le régime complémentaire obligatoire
Également obligatoire, le régime complémentaire repose sur le même principe de points. La cotisation est proportionnelle aux revenus, dans la limite de 3,5 PASS (164 850 € en 2025), et elle est plafonnée à 16 814 €. Ces points viennent renforcer le montant de la pension finale.
L’ASV (Avantage Social Vieillesse)
Ce régime supplémentaire est réservé aux médecins conventionnés. Il se compose d’une part forfaitaire et d’une part proportionnelle. Pour les médecins de secteur 1, deux tiers des cotisations sont pris en charge par l’Assurance Maladie, ce qui en fait un dispositif particulièrement avantageux.
Suivez régulièrement le relevé de vos points CARMF pour anticiper votre future pension de retraite et identifier à temps la nécessité de compléter vos droits par un dispositif privé.
Les cotisations CARMF en pratique
Les cotisations versées à la CARMF sont calculées en fonction de vos revenus professionnels et du secteur dans lequel vous exercez. Elles sont appelées de manière provisionnelle sur la base des revenus de l’année N-2, puis régularisées quand les revenus réels de l’année N-1 sont connus.
Cotisation au régime de base
Le taux appliqué est progressif : 8,23 % sur la première tranche de revenus (jusqu’à un PASS, soit 47 100 € en 2025), puis 1,87 % sur la tranche suivante (jusqu’à 5 PASS). Même avec des revenus modestes, une cotisation minimale (529 € en 2025) permet de valider deux trimestres par an. La cotisation maximale atteint 8 151 €.
Cotisation au régime complémentaire
Elle est proportionnelle aux revenus jusqu’à 3,5 PASS (164 850 € en 2025). Le taux est de 10,2 %, et la cotisation est plafonnée à 16 814 € en 2025. Contrairement au régime de base, elle n’est pas régularisée ultérieurement.
Cotisation à l’ASV
L’Avantage Social Vieillesse comporte une part forfaitaire (5 556 € en 2025) et une part proportionnelle (3,8 % des revenus conventionnés). Pour les médecins secteur 1, deux tiers de cette cotisation sont pris en charge par la CPAM, alors que les praticiens de secteur 2 n’ont droit à aucune prise en charge.
Anticipez vos appels provisionnels de cotisations dans votre trésorerie. Beaucoup de médecins libéraux sous-estiment cet aspect et se retrouvent face à des régularisations lourdes à gérer par la suite. Un point à mi exercice permet d’anticiper ces fluctuations en trésorerie qui sont anticipables.
Les prestations et droits ouverts par la CARMF
La CARMF ne se limite pas au financement de la retraite : elle assure également une couverture sociale en cas d’invalidité ou de décès, et prévoit des droits pour vos proches.
La retraite des médecins libéraux
Le montant de la pension repose sur les points accumulés dans chacun des régimes (base, complémentaire, ASV). L’âge légal de départ est fixé à 64 ans pour les générations nées à partir de 1968, avec un taux plein automatique à 67 ans. Le nombre de trimestres validés influe sur le montant : en cas de manque, une décote est appliquée ; à l’inverse, des trimestres supplémentaires ouvrent droit à une surcote.
La pension de réversion
En cas de décès, le conjoint survivant (ou ex-conjoint sous conditions) perçoit une partie de la retraite du médecin : 54 % du régime de base, 60 % du régime complémentaire et 50 % de l’ASV. Pour le régime de base, un plafond de ressources est appliqué, alors que les régimes complémentaire et ASV n’imposent pas de limite.
Les indemnités journalières et invalidité
En cas d’arrêt de travail, l’Assurance Maladie prend en charge les 90 premiers jours, puis la CARMF verse des indemnités journalières dès le 91ᵉ jour, pendant 36 mois maximum. En cas d’invalidité totale et définitive, une rente annuelle est versée jusqu’à la retraite, son montant variant selon les revenus et la situation familiale.
Les prestations en cas de décès
La CARMF prévoit un capital décès forfaitaire (70 000 € en 2025) et des rentes annuelles pour le conjoint et les enfants à charge. Ces prestations assurent un soutien financier essentiel aux proches du praticien disparu.
Ne comptez pas uniquement sur la CARMF pour maintenir votre niveau de vie ou protéger vos proches. Complétez cette couverture par des contrats de prévoyance adaptés et un plan d’épargne retraite.
Optimiser sa retraite avec et au-delà de la CARMF
Si la CARMF constitue la base de la protection sociale des médecins libéraux, elle ne garantit pas à elle seule le maintien de votre niveau de vie à la retraite. Anticiper et mettre en place des solutions complémentaires est essentiel pour sécuriser vos revenus futurs.
Limites de la retraite CARMF
Même avec une carrière complète, le montant cumulé des trois régimes (base, complémentaire et ASV) reste généralement inférieur aux revenus perçus pendant l’activité. Cet écart peut représenter une perte significative pour un médecin habitué à un niveau de vie élevé.
Les compléments privés indispensables
Pour combler ce manque, plusieurs dispositifs existent : contrats de prévoyance, holding patrimoniale, contrats Madelin. Ces outils permettent d’obtenir une double sécurité : un revenu supplémentaire futur et des avantages fiscaux immédiats, puisque les cotisations peuvent être déduites du revenu imposable.
Stratégies d’anticipation
Construire une stratégie retraite passe par la diversification de vos investissements : Placement financier dans votre Holding patrimoniale, dans votre épargne individuelle, investissement immobilier (via une SCI par exemple). Plus la préparation débute tôt, plus l’effort d’épargne est maîtrisé et rentable.
Réalisez un bilan retraite personnalisé pour mesurer vos droits CARMF et identifier l’écart à combler. Nous vous aidons à mettre en place une stratégie fiscale et patrimoniale sur mesure, adaptée à votre situation.
La CARMF est au cœur de la protection sociale des médecins libéraux : elle finance la retraite de base, complémentaire et l’ASV, tout en couvrant l’invalidité et le décès. Ses prestations restent toutefois limitées et ne suffisent pas toujours à préserver votre niveau de vie, les taux de remplacement sont souvent inférieurs à 50%. Le taux de remplacement est égal à votre revenu à la retraite sur votre revenu en activité. Il faut donc anticiper, plus vous vous y prenez tôt plus c’est simple.
Bien maîtrisée, la CARMF devient donc une base solide à compléter avec des solutions privées adaptées. Contomed vous aide à évaluer vos futurs revenus, anticiper vos cotisations et mettre en place une stratégie patrimoniale sur mesure, pour garantir des revenus stables et préserver votre qualité de vie à la retraite.
